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关于平南县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

2018-02-02 09:07     来源:平南县人民政府
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关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

关于平南县2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

 

——2018年1月17日在平南县第十六届人民代表大会

第三次会议上

 

平南县财政局局长   李柱艺

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将全县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请平南县第十六届人大第三次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

 

2017年预算执行情况

 

2017年,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,全县各级、各部门认真贯彻落实县十六届人大第二次会议的各项决议,充分发挥“财政在国家治理中的基础和支柱作用”,全面落实各项财政政策,深化财税体制改革,狠抓预算执行管理,为全县的经济发展、基础设施改善以及教育、社保、医疗、住房等各项民生事业发展提供了有力的财政保障。

一、一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入情况。

2017年一般公共预算预计总收入为639671万元,其中:一般公共预算收入117696万元;上级补助收入374964万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入270449万元,专项转移支付收入92949万元);地方政府债券收入79325万元;上年结余收入18508万元;待偿债置换一般债券上年结余2196万元;调入预算稳定调节基金16363万元,调入资金30619万元。

2017年我县组织财政收入18.12亿元,完成年初预算的102%,同比增收17935万元,增长11%。其中:一般公共预算收入117696万元,同比增收5233万元,增长4.7%;上划自治区收入15181万元,同比减收427万元,下降2.7%;上划中央收入48361万元,同比增收13129万元,增长37.3%。

(二)一般公共预算支出情况。

2017年一般公共预算预计总支出571898万元,完成年度预算的95.8%,同比增加54944万元,增长10.6%。主要支出项目完成情况如下:一般公共服务支出38932万元,同比增加4017万元,增长11.5%;国防支出520万元,同比增加43万元,增长9%;公共安全支出29476万元,同比增加2717万元,增长10.2%;教育支出146175万元,同比增加6万元(主要是由于养老保险改革,在社保发放教育系统退休人员养老金2亿元,另外退休人员生活补助3000万元在社会保障和就业服务支出科目中反映,如与上年同口径计算,教育支出16.92亿元,同比增加2.3亿元,增长15.7%);科学技术支出409万元,同比减少1139万元,下降73.6%(主要是上年一次性支出扶持华燕矿源材料有限公司补贴资金300万元和补助工业园区标准厂房建设资金770万元);文化体育与传媒支出3424万元,同比减少1294 万元,下降27.4 %;社会保障和就业支出86409万元,同比增加25069万元,增长40.9%;医疗卫生支出89779万元,同比增加2818万元,增长3.2%;节能环保支出2475万元,同比减少350万元,下降12.4%;城乡社区支出66532万元,同比增加27415万元,增长70.1%;农林水支出67358万元,同比增加4018万元,增长6.3%;交通运输支出9901万元,同比减少398万元,下降4.2%;资源勘探电力信息等支出3613万元,同比减少740万元,下降17%;商业服务业等支出4963万元,同比增加2653万元,增长114.8%;金融监管等事务支出132万元,同比减少501万元,下降79.1%;国土资源气象等事务支出3033万元,同比减少2300元,下降43.1%;住房保障支出15153万元,同比减少6104万元,下降28.7%;粮油物资储备事务支出268万元,同比减少439万元,下降62.1%;其他支出16万元,同比减少2256万元,下降99.3%;债务付息支出3251万元,同比增加876万元,增长36.9%;债务发行费用支出79万元,同比增加37万元,增长88.1%。

总预备费的安排及动支情况:年初预算安排总预备费3000万元,安排支出3000万元,其中:一般公共服务支出842万元,公共安全支出66万元,教育支出146万元,科学技术支出5万元,文化体育与传媒支出181万元,社会保障和就业支出8万元,城乡社区支出112万元,农林水支出781万元,交通运输支出2万元,资源勘探电力信息等支出733万元,商业服务业等支出1万元,国土海洋气象等支出111万元,其他支出12万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

2017年一般公共预算预计总收入639671万元,一般公共预算预计总支出614443万元(其中:一般公共预算支出571898万元,上解上级支出8011万元,债务还本支出31521万元,安排预算稳定调节基金3013万元),收支相抵,年终滚存结余25228万元,扣除结转下年继续使用的专款25228万元,无净结余。

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金收入情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,其中:当年基金收入73573万元;上级补助收入6343万元;上年结余收入5304万元;债务转贷收入2085万元。

组织政府性基金预算收入73573万元,完成预算的210%。其中:城市公用事业附加收入251万元,国有土地使用权出让金收入70873万元,城市基础设施配套费收入906万元,污水处理费收入1543万元。

(二)政府性基金支出情况。

2017年政府性基金预算预计支出65360万元,完成年度预算的184.6%,同比增加41571万元,增长174.7%。其中:社会保障和就业支出2980万元,城乡社区事务支出60721万元,农林水事务支出375万元,交通运输支出268万元,资源勘探电力信息等事务支出5万元,商业服务业等事务支出15万元,其他支出991万元,债务付息支出3万元,债务发行费用支出2万元。

(三)政府性基金收支平衡情况。

2017年政府性基金预算预计总收入87305万元,当年基金预算支出65360万元,政府性基金调出资金15571万元,债务还本支出2085万元,收支相抵后,基金预算滚存结余4289万元。

三、社会保险基金执行情况

2017年社会保险基金预计总收入54920万元,总支出49486万元,本年收支结余5434万元,年终滚存结余30996万元。

四、政府债务情况

(一)债务余额变动情况。

2016年底我县政府负有偿还责任的债务余额为12.72亿元,2017年新增10.68亿元(含政府可能承担一定救助责任的债务转化为政府债务2.55亿元),减少3.75亿元,年底余额为19.65亿元(一般债务余额18.63亿元,专项债务余额1.02亿元)。其中:政府债券17.27亿元,其他存量政府债务2.38亿元。

(二)地方政府债券情况。

2017年,自治区转贷我县政府债券资金8.141亿元。其中:新增债券资金5亿元(含梧州至柳州高速公路项目资本金2亿元,统筹用于2017年脱贫攻坚项目8776万元),主要安排用于市政、交通、教育、农村等基础设施建设;置换债券资金3.141亿元,主要是用于置换西江流域文化城项目、思界新区建设项目、环城高级中学扩建项目、南迎宾大道综合管线建设项目等存量政府债务。

(三)政府债务限额。

根据自治区财政厅《关于核定2017年政府债务限额的通知》(桂财预〔2017〕231号)文件精神,经自治区人民政府批准,核定我县2017年政府债务限额为202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)。同时文件要求:“各级财政部门应在自治区人民政府批准的限额内提出本地区2017年政府债务限额。”建议按照自治区人民政府核定我县2017年政府债务的限额,即202700万元(其中一般债务188900万元,专项债务13800万元)作为我县2017年政府债务限额,并向社会公开。

需要说明的是,由于决算尚未完成,现在向各位代表报告的2017年预算执行情况是预计数,与实际执行情况相比可能有一些出入,待决算编成后,再报县人大常委会备案。

五、2017年主要财政工作

为完成县十六届人大第二次会议通过的财政收支预算,2017年财政工作重点抓了以下几个方面:

(一)开源节流有新突破,确保财政收支平衡。

2017年,“营改增”全面推开给我县财政收入带来了很大的不确定性,财政收入目标只增不减的情况下,全县各级财税部门迎难而上,加强税收征管,依法征收,应收尽收,全年完成财政收入18.12亿元(收入总量全市排名第一位)。积极争取上级财政大力支持,其中:获自治区均衡性转移支付补助收入8亿元(在县区市中排第三,仅次于桂平、博白),比2016年增加了1亿元;获县级基本财力保障机制奖补资金3.27亿元(在县区市中亦排前列),比2016年增加了4400万元;获贵港市下达我县县域经济建设项目资金500万元。压减公务费支出,对所有预算单位2017年部门预算基本支出中的公务费额度压减了5%。

(二)支出结构有新成效,保障民生领域投入。

2017年,我县社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点民生投入48亿元,增长12.6%,占一般公共预算支出总额的84%,不断提高基本公共服务均等化水平。

1.加大对脱贫攻坚财政投入。全年共统筹各级财政专项资金2.33亿元用于精准扶贫,重点支持贫困村基础设施建设,大力支持创新合作社收益模式,推进贫困村村集体经济发展。

2.进一步提高人民群众社会保障水平。从2017年1月起再次提高低保补助水平,其中:城市最低生活保障补助标准由每月人均300元提高到每月人均330元,农村最低生活保障补助标准由每月人均140元提高到每月人均170元。

3.全面落实强农惠农政策。一是做好2017年度耕地地力保护补贴发放工作,实际补贴面积50.65万亩,补贴资金6562万元,全部通过“一卡通”发放到农户手中;二是加快村级公益事业“一事一议”财政奖补项目基础设施建设,全年投资9761万元,其中:实施村内道路项目447个,总长331千米,文化活动场所项目103个,共计7.49万平方米,惠及自然村屯5502个,受益群众4.96万户;三是完成平南县官成镇高标准农田项目建设,农作物产量大幅提升,新增粮食生产能力113.9万公斤,改善节水灌溉面积1.04万亩,项目区农民收入总额增加320.7万元;四是新农合基金报销补偿48743万元,享受报销补偿人数44.18万人次。

(三)城乡风貌有新提升,助推县域经济发展。

在财政部等六部委进一步规范地方政府举债融资行为以及制止地方以政府购买服务名义违法违规融资形势下,千方百计通过统筹财政资金以及政府债券资金近10亿元用于支持城乡基础设施建设,其中新增债券资金5亿元(在广西县区市中只有平南、都安获5亿元)。解决了梧柳高速(平南段)建设资本金2亿元,重点支持了大安镇城镇改造项目、城区工业大道延伸段工程项目、拥军路江北景观项目、城区景观亮化以及城区道路排水维修改造等市容市貌工程建设,为迎接全区县域经济发展大会投入了4600万元。不断完善了城市基础设施和公共服务设施建设,提升城市形象,构建高铁、高速公路等现代综合交通网络,推进县域经济发展,更为全县百姓营造了一个舒适宜居的江滨城市。

(四)规范融资有新举措,严控政府债务风险。

一是印发了《平南县地方政府性债务风险应急处置预案》,切实防范和化解全县财政金融风险。二是成立了平南县地方政府性债务管理领导小组,加强对全县地方政府性债务管理工作的领导、协调。三是落实政府债务限额管理,将年末政府债务余额严格控制在自治区批准的政府债务限额内。四是通过自治区发行政府债券方式举债融资,一方面通过获取新增债券资金大力支持城乡基础设施等重大项目建设;另一方面通过获取置换债券资金将短期、高息的存量政府债务置换为长期、低息的政府债券,降低偿债风险。

(五)体制改革有新成果,提升财政管理水平。

一是落实机关事业单位基本养老保险制度改革,从2017年4月份开始对机关事业单位退休人员基本养老金分批纳入社会化发放。二是推进政府与社会资本合作(PPP)模式工作取得实质性进展,重点推进了大安至镇隆二级公路改建一级公路PPP项目建设。三是落实与上级政府间事权与支出责任划分改革,出台了《平南县财政事权和支出责任划分改革方案》。四是制定了《平南县事业单位政府购买服务改革工作实施方案》,为逐步推动政府职能转变,深化简政放权,优化服务改革,改进政府提供公共服务方式创造条件。五是进一步规范预决算公开,印发了《平南县进一步推进预决算公开工作实施方案》,推进和规范全县预决算信息公开工作,强化社会监督,提高预算透明度。

各位代表,上述成绩的取得,是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时,我们也要清楚认识到财政工作存在的一些现实困难,主要体现在:税源结构单一,税收增长后劲不足的问题长期得不到解决。财政支出刚性增长,收支矛盾比较突出,预算平衡难度大。债务规模不断增大,偿债风险提高等。这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

 

2018年预算草案

 

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是实施“十三五”规划承上启下的一年。随着华洋、华燕纳米碳酸钙、双胞胎饲料、保利高塑胶制品等重大项目竣工投产,现代特色农业示范区的创建以及“南雄北帝”项目为旅游的提档升级将为全县经济增长和财政增收奠定基础。但在支出方面,财政投资和支出规模将进一步扩大,除教育、医疗、社保等领域继续提标扩面外,脱贫攻坚、城市基础设施建设等均需大量资金投入,财政收支矛盾加剧,平衡收支压力加大。

2018年财政工作和部门预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大会议精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念新思想新战略,围绕中央、自治区、贵港市和县委的重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,把握财政经济发展新常态,落实预算法和深化预算管理制度改革要求,强化财政统筹力度,加强政府性债务管理,深入推进预算绩效管理,提高资金使用效益,促进经济持续健康发展。

2018年预算编制原则:积极稳妥,收支平衡;统筹兼顾,有保有压;加强管理,提高效益。

一、一般公共预算安排情况

(一)一般公共预算收入预算安排情况。

2018年一般公共预算安排总收入为453000万元,其中:一般公共预算收入118555万元;上级补助收入277606万元(其中:返还性收入11566万元,一般性转移支付收入245243万元,专项转移支付收入20797万元);债务转贷收入23116万元;调入预算稳定调节基金723万元,调入资金33000万元。

2018年计划组织财政收入195000万元,比上年预算增收17300万元,增长10%,比上年实绩增收13762万元,增长8%。其中:一般公共预算收入118555万元,比上年实绩增收859万元,增长0.7%;上划自治区收入17355万元,比上年实绩增收2174万元,增长14.3%;上划中央收入59090万元,比上年实绩增收10729万元,增长22.2%。

(二)一般公共预算支出安排情况。

2018年一般公共预算安排总支出453000万元,比上年预算(年初预算,下同)增加52800万元,增长12.9%。主要是增加将通过申请置换债券资金偿还的到期政府债务本金23100万元列入年初预算,增加一般债券利息支出3100万元、机关事业单位基本养老保险缴费13700万元、职业年金缴费支出2000万元、扶贫支出4000万元、企业职工基本养老保险基金缺口县级分担部分1000万元、2018年全面推行河长制专项经费2000万元等。具体项目如下:

一般公共服务支出28705万元,比上年预算增加975万元,增长3.5%;国防支出480万元,比上年预算增加71万元,增长17.4%;公共安全支出21968万元,比上年预算增加3517万元,增长19.1%;教育支出76178万元,比上年预算减少14346万元,下降15.8%;科学技术支出331万元,比上年预算增加88万元,增长36.2%;文化体育与传媒支出1922万元,比上年预算增加269万元,增长16.3%;社会保障和就业支出97938万元,比上年预算增加26186万元,增长36.5%;医疗卫生与计划生育支出75163万元,比上年预算减少725万元,下降1%;节能环保支出349万元,比上年预算减少369万元,下降51.4%;城乡社区支出7661万元,比上年预算增加1737万元,增长29.3%;农林水支出39529万元,比上年预算增加5480万元,增长16.1%;交通运输支出6933万元,比上年预算增加4619万元,增长199.6%;资源勘探信息等支出1451万元,比上年预算减少362万元,下降20%;商业服务业等支出274万元,比上年预算减少403万元,下降59.5%;金融支出59万元,比上年预算增加1万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出3655万元,比上年预算增加610万元,增长20%;住房保障支出14014万元,比上年预算减少1917万元,下降12%;粮油物资储备支出154万元,比上年预算减少71万元,下降31.6%;其他支出42170万元,比上年预算增加1284万元,增长3.1%;预备费支出3000万元,与上年持平;转移性支出1400万元,与上年持平;债务还本支出23116万元;一般债务付息支出6500万元,债务发行费用支出50万元。

(三)一般公共预算安排平衡情况。

2018年一般公共预算总收入安排453000万元,一般公共预算总支出安排453000万元,收支平衡。

二、政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入和支出安排均为86322万元,收支平衡。

三、社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算总收入70229万元,社会保险基金预算总支出64709万元,本年收支结余5519万元。

四、国有资本经营预算情况

由于我县国有企业经营基本处于亏损状态,纳入预算条件不足,所以暂不编制国有资本经营预算。

五、政府债务情况

目前,我县政府债务偿还期限为10年,分年偿还,2018年需偿还到期政府债务3.13亿元,其中:政府债券到期本金7500万元,其他存量政府债务2.34亿元。根据财政部有关政策要求,存量政府债务必须在2018年8月前完成置换或通过其他措施妥善处理。对于到期政府债务,将通过置换债券、统筹安排一般公共预算资金和政府性基金等方式筹措资金,确保及时还本付息。

关于2018年新增债券举借,将根据自治区下达给我县的新增债券额度,按规定程序报请自治区代为举借。

六、承前启后、勇往直前,为2018年财政工作谋篇布局

党的十九大报告指出,中国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾,而我县当前是处在社会民生日益增长的发展资金需求与财政困难的矛盾。2018年财政工作重点将主要是围绕党委政府决策部署,在招商、扶贫、维稳、党建以及重大项目建设等领域,为全县经济社会全面发展提供健康可持续的财力保障。

(一)服务县域经济发展,奠定财政增收基础。

一是服务好招商引资工作,全力保障招商引资工作经费,通过向自治区申请专项债券资金以及在土地出让金中安排等办法,解决土地收储问题,为招商引资企业项目落地奠定基础。二是进一步完善园区基础设施建设,加大对临江工业园、大成工业园等道路基础设施投入,扶持企业标准厂房建设。三是充分利用自治区关于支持县域经济发展的财政奖励政策,激发县域经济发展活力。四是进一步完善我县的财政扶持政策,研究出台新的财政奖励扶持办法,健全对招商引资企业的财政扶持,支持培养中等税源企业发展壮大。

(二)完善民生保障机制,提升人民群众幸福感。

坚持把民生作为优先保障重点,不断优化支出结构,稳步增加民生投入,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。大力支持脱贫攻坚,确保农村扶贫开发资金投入,重点支持贫困村基础设施建设、易地搬迁和公共服务保障,发展壮大农村集体经济。加大财政支农惠农投入,推进城乡统筹发展,确保农村基础设施投入,确保涉农补贴、奖励及时、足额、安全发放到农民手中。保障义务教育均衡发展需要,加快平南街道新四中、工业园区学校建设,统筹推进城乡教育基础设施建设。加快推进棚户区改造项目建设。着重保障乡镇维稳工作,维护社会和平与稳定。加大农村环境综合整治等环保投入,支持打好污染防治攻坚战,实现人与自然协调发展。

(三)创新投融资方式,推进基础设施建设。

积极争取新增政府债券资金的同时,通过大力推广应用政府与社会资本合作(PPP)模式,鼓励和引导社会资本参与重大基础设施、公共服务领域的建设与运营。加快推进三环大道、龚州生态园二期、文化体育中心、西江流域文化城等重大项目建设,继续推动城区街道改造,支持西江两岸建设,进一步提升县域基础设施和公共服务设施能力,为实施大县城战略提供强有力的保障。

(四)深化财税体制改革,提升财政发展活力。

推进预算管理制度改革,完善预算支出经济分类科目设置,提高预算透明度。深化预算绩效管理改革,从花钱必问效、无效必问责的角度推进财税体制改革。有序推进政府购买服务改革,在公共服务领域,推广使用政府购买服务。深化财政国库集中支付改革,加强财政资金支付管理。常态化盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度。扎实推进预决算公开工作,进一步增强预决算公开的及时性、完整性。贯彻落实环境保护税法改革。推进事业单位分类改革、公立医院综合改革。

2018年,新形势下的财政工作会遇到很多新的挑战需要我们去探索研究解决,在县委的领导下,在县人大、政协的监督指导下,我们将严格按照县十六届人大第三次会议决议和要求,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面。

 

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